確定申告してる？

2月15日から最も混むところ。それは税務署。

私のママ友で税理士さんがいまして、この時期は本当に忙しいと仰っています。出産時期がこの時期に被ってしまい、出産後退院した翌日から赤ちゃん連れてオフィスで仕事していたそうです。

投資を始めると、確定申告することもありますね。我が家は確定申告必要なのか、調べてみました。

一般的に投資信託は確定申告しないことが多いです。分配金が出る投資信託の場合、受け取る際に源泉徴収されているので確定申告が原則不要です。

そもそも損益が出た時に初めて確定申告する必要があります。投資信託をして投資会社にお金を預けていると、自分ではお金を引き出せませんよね？投資信託は、利益が出ていても解約などの手続きを行わなければ、税金は発生しません。

それと、口座の種類によって確定申告するしないが違ってきます。

投資信託を始める際に口座を作りますが、申し込む時に特定口座・源泉徴収ありなしという項目を選ぶかと思います。特定口座・源泉徴収ありにした場合は、勝手に税金を納税してくれるのでとっても便利。

我が家はこの特定口座・源泉徴収ありです。

確定申告するときは、損益通算したいときです。投資信託や株は、マイナスになったら非課税です。損益通算は3年繰り越しができるので、3年間の間に黒字にならなければ非課税です。

ちなみにNISAやイデコは非課税なので、お得なサービスですよね。

税金について以前記事にしました。→「投資と税金について」

NISAについて以前記事にしました。→「NISAとつみたてNISAについて」

イデコについて以前記事にしました。→「iDeCo（イデコ）について学ぼう」

こちらもご参照ください。